美国养老保障系统分为5个层次：第一是国家提供的基本养老保险制度;第二是企业的补充养老保险制度;第三是个人退休账户系统(IRA); 第四是住房反向抵押制度;第五是其他各种养老资产。
其中，前3个层次——即国家养老、企业养老和个人退休养老，是美国养老保障的三大核心部分，被称为美国养老制度的“三条腿板凳”。这三条腿板凳之间关系到底如何?各有什么独特功能?世贸通移民美国专家将为您详细解析如下：
国家与市场相得益彰
第一条腿是反贫困的基石；第二和第三条腿成为提高老年生活品质的可靠保障。一句话慨括就是，“国家保基本”和“市场保品质”相得益彰。
美国基尼系数高达0.38，第一条腿承担起反贫困的使命。对这个贫困群体，家计调查式的各种社会救助制度建立在转移支付基础之上，从低保到食品券等，国家和政府承担起最后的兜底责任。
第二条腿和第三条腿是建立在市场基础上的自愿性制度，普及率非常高，二者合计覆盖的家庭高达67%，撑起退休收入的“半边天”，平均社会替代率超过50%，再加上第一条腿约40%的替代率，美国人的退休收入就与退休前差不多，个别群体甚至还会有明显提高。
保险制度与财政制度边界清晰
第一条腿健康运行，没有成为财政的拖累。自1935年建立以来，第一条腿始终自我平衡，国家财政从未给予补贴，制度边界十分清晰，目前拥有庞大的基金储备2.76万亿美元，即使未来1美元收入也没有，也足够支付4年。
其他发达国家，则几乎不可能达到这个境界。尤其是欧洲，财政负担不堪重负十分普遍，养老保障制度严重拖累财政，甚至置国家财政于破产边缘。
三条腿板凳成为社会各阶层的黏合剂
战后以来，美国从未发生任何因基本养老保障制度而出现的社会动荡性事件。多层次和市场化的制度，可以满足各个群体的不同需求，这三者都各有其位，相安无事。
从这个角度看，美国的养老保障，作为国家治理体系的一个组成部分，它发挥的是正能量，提升的是国家竞争力。
